人行郑州中支：审计整改用好大数据

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我们的记者叶松

通讯员李杰杜涛

这是一张看似普通的河南省地图，行政区划分明。这是另一张“特殊”地图。点击鼠标，不同地区的问题、整改建议、整改情况等审计信息会即时呈现，一目了然。

这是“中国人民银行郑州市中心支行审计信息共享平台”根据审计发现数据生成的实时动态风险态势图。深化新时期基层央行内部审计工作，充分利用大数据推进“落实到行动”审计整改，是郑州市中心支行的创新举措。自2018年以来，郑州中智在河南省人民银行组织了236个审计项目，发现审计问题1518个；组织全省开展“全面提升审计整改落实质量年”，构建基于审计信息共享平台和“矩阵”审计整改落实体系的综合业务风险防控体系。

为了使审计数据不仅仅停留在审计报告上，而是让数据说话，充分发挥其信息价值，郑州中智一直在积极探索。2017年，郑州中智开始开发审计信息共享平台。该平台集成了审计信息查询、问题综合分析、风险评估、整改建议咨询等功能，可为银行领导决策提供信息参考，为业务部门实施整改提供事实依据。经过一年多的建设，该平台于2018年底正式投入运营。

让数据变满。如果您想使用审计大数据，您必须首先建立一个数据库。目前，审计信息共享平台不仅从总行内部审计综合管理系统和风险评估系统中收集了10000多条审计数据，还对审计人员在巡视、外部审计和纪检等方面的文本和其他非结构化信息进行了筛选和数字化，并按不同类别收集到平台数据库中。

找出数据背后隐藏的风险。每个审计数据将对应于相应的风险点。让数据主动说话，即通过数据分析，深入挖掘数据中包含的风险信息。在工作中，郑州中智公司按照关注高风险、高发生频率、高经济责任的原则，采用查询、分类、关联、异常等数据统计分析方法，对历年审计数据进行对比分析，对偶发性、个体性、非代表性、普遍性问题分别进行分类分析，判断异常数据中的隐患。最后，结合数据分析的总体结果，选择审计整改的重点领域和专业领域。

以审计数据为基础，需要一个完整的系统来使数据流移动，这样审计数据的价值才能真正发挥出来。2018年，郑州中智建立了“矩阵”审计整改实施体系。该系统以纵向业务管理框架为基础，构建横向审计整改实施管理体系，形成自上而下联动、线上线下、横向互通、同行协作的矩阵式整改框架，充分利用审计大数据分析结果指导整改和目标导向整改，形成审计整改大数据，将审计整改流程与数据流串联起来，实现整体组织决策、协调实施和审计结果共享的目标。

立体联动，引导整改。通过“矩阵”审计整改实施系统，将省会城市中心支行、地方城市中心支行和县级支行串联起来。横向实行“1+2”的横向联动，即“内部审计部门+业务部门”，发挥协同整改的协同作用；“内部审计部门+纪检部门”，充分发挥大型监管机构的优势，实现监管信息共享。在纵向上，省、市、县三级垂直联动，业务处室和内部审计部门直接为地级市中层业务处室和内部审计部门的对口单位提供业务指导和整改监督，地级市中层业务处室和内部审计部门为县(市)支行提供业务指导和整改监督。

跟进、评估和分析效果。郑州中智定期对全省审计整改的实施和推进情况进行调查，跟踪评估全省审计整改的效果。将审计整改实施的实际情况与以前的数据分析进行对比，一方面分析和纠正以前数据分析的偏差；另一方面，重点分析整改不到位、进展缓慢的情况，寻找对策。

郑州中智利用大数据理念推进审计整改实施以来，审计数据利用效率提高，审计整改的方向和重点更加明确。通过整改，全省新制定和修订了180项制度，进一步完善了制度，充分发挥了源头整治的促进作用。据统计，2017年和2018年，审计发现问题的整体整改率分别达到97.98%和85.71%，审计整改的实施效果明显。

来源：时代品牌网